Spaarloon wordt afgeschaft, en de levensloopregeling wordt ook geschrapt min of meer. Ik doe nu mee met de levensloop en als ik het goed heb begrepen kan ik per 2013 dat bedrag laten uitbetalen na afrek van belasting of storten in de vitaliteitsregeling.
De levensloop regeling had als nadeel vind ik dat je werkgever toestemming kan geven als je verlof wilt opnemen voor sabbatical, studie etc.. Zegt de werkgever nee dan helaas pindakaas. Ik heb twee keer een paar weken mogen opnemen waarin in ik Spaans heb zitten leren in spanje onder het motto van studieverlof laten we zeggen, maar de derde keer dat ik mijn werkgever om ok vroeg zei hij NEEN. geen tijd..
Heeft iemand enig idee of dit nog gaat veranderen in de vitaliteitsregeling? Dat je meer recht hebt om je verlof uberhaupt op te nemen? Ik heb al ijverig zitten google'en maar nog niks kunnen vinden.
Dat is zo. Maar bekijk 't een van de andere kant. Het zou wat zijn dat je jaren mag sparen voor iets waar in de praktijk niets mee kunt.. Ik zeg niet zonder overleg, tenslotte staan in sommige CAO's hier ook mogelijkheden voor.quote:Op dinsdag 20 september 2011 15:56 schreef MutedFaith het volgende:
Ik neem aan dat je werkgever het nog steeds goed moet keuren. Zou wat zijn zeg; als je zonder overleg/goedkeuring er een paar weken/maanden tussenuit kunt gaan, om vervolgens weer gewoon terug te komen..
DAn kun je je eigen WW betalen??quote:
Ik denk niet dat het verandert, maar waarschijnlijk wel dat je het kunt opnemen in geval van werkloosheid, bijvoorbeeld.
Je WW recht is niet onbeperktquote:
Nee. Zoals sanger zegt: je WW houdt een keer op en wellicht kun je het dan als aanvulling op die 70% (als het 70% is voor je).quote:
Wij hebben beiden een levenslooprrekening, maar hebben (nu) geen nederlandse werkgever. Zal wel problemen gaan geven, gok ik zo :-)
Persoonlijk lijkt het mij niet zo'n heel nuttige regeling...
In die circulaire staat dat je vanaf volgend jaar niet meer kunt sparen in de levensloopregeling. Ik las vanmorgen dat je in 2012 nog wel kunt inleggen in de levenslooprekening als je nu al deelneemt aan de levensloopregeling, maar dat je in 2012 geen nieuwe levenslooprekening meer kunt openen.quote:
http://www.rijksoverheid.(...)liteitsregeling.html
Persoonlijk lijkt het mij niet zo'n heel nuttige regeling...
http://www.rendement.nl/s(...)ensloopregeling.html
Tevens staat in de circulaire dat het gespaarde bedrag in de vitaliteitsregeling vrij besteedbaar is. Dat moet ik nog maar eens zien...
haha, ik voorzie al wat uitdagingen: "bij een ieder die zijn levensloopsaldo in 2013 niet omzet naar een vitaliteissaldo, zal het saldo op 31 decemebr 2013 worden belast als loon".quote:
zijn er al meer details bekend over die vitaliteitsregeling, of zijn het allemaal nog vage plannen?
Wij hebben beiden een levenslooprrekening, maar hebben (nu) geen nederlandse werkgever. Zal wel problemen gaan geven, gok ik zo :-)
ik heb geen NL werkgever en doe, hopelijk, dan ook geen NL aangifte meer. Ben benieuwd hoe dat zal gaan verlopen :-)
Neem aan dat dat gewoon tegen het voor jou geldende BT gaat? Anders ben je mooi genaaid, eerst belastingvrij sparen en vervolgens tegen het hoogste tarief aftikkenquote:
Dan wordt het aan je uitbetaald onder inhouding van 52%, waarschijnlijk. Net zoals dat bij afkoop van lijfrentes gebeurt.
Tx! Zoiets zocht ik. En ik ben teleurgesteld... 't is een spaarpotje met een belastingvoordeeltje. Niets meer, niets minder.quote:
http://www.rijksoverheid.(...)liteitsregeling.html
Persoonlijk lijkt het mij niet zo'n heel nuttige regeling...
Maar hoe wordt dat BT bepaald als er geen NL werkgever meer is (ga er even vanuit dat er iin NL geheel geen aangifte wordt gedaan dan)?quote:
[..]
Neem aan dat dat gewoon tegen het voor jou geldende BT gaat? Anders ben je mooi genaaid, eerst belastingvrij sparen en vervolgens tegen het hoogste tarief aftikken
Ja, maar zo te lezen met een dubbel voordeeltje, wat anders is dan bij de spaarloonregeling.quote:
[..]
Tx! Zoiets zocht ik. En ik ben teleurgesteld... 't is een spaarpotje met een belastingvoordeeltje. Niets meer, niets minder.
Zoals sanger zegt: dat is bij Essebes niet bekend. Mocht je teveel belasting hebben betaald, kun je dat bij de aangifte weer rechttrekken. Dat van die 52% is gewoon een gangbaar tarief.quote:
[..]
Neem aan dat dat gewoon tegen het voor jou geldende BT gaat? Anders ben je mooi genaaid, eerst belastingvrij sparen en vervolgens tegen het hoogste tarief aftikken
Hoe bedoel je dubbel?quote:Op dinsdag 20 september 2011 18:44 schreef Five_Horizons het volgende:
Ik zie dat de inleg aftrekbaar is. Dat zou betekenen dat er dubbel voordeel in box 1 zou zijn...
quote:
Zoals het er hier staat, gaat er dus brutoloon naar het vitaliteitstegoed en is dat bedrag ook nog eens aftrekbaar. Hetzelfde als je zou doen met de combinatie spaarloon/lijfrenteverzekering.quote:De stortingen in vitaliteitssparen zijn fiscaal aftrekbaar in box 1 en er wordt pas
belasting geheven bij opname van het tegoed
Ah wacht, nu zie ik wat je bedoeld. Dus een onbelaste storting en ook nog eens fiscaal aftrekbaar.quote:
[..]
[..]
Zoals het er hier staat, gaat er dus brutoloon naar het vitaliteitstegoed en is dat bedrag ook nog eens aftrekbaar. Hetzelfde als je zou doen met de combinatie spaarloon/lijfrenteverzekering.
Ik zat niet goed op te lettenquote:
[..]
Zoals sanger zegt: dat is bij Essebes niet bekend. Mocht je teveel belasting hebben betaald, kun je dat bij de aangifte weer rechttrekken. Dat van die 52% is gewoon een gangbaar tarief.
Je was te druk met kleine jongetjes opwachten?quote:
Inderdaadquote:Op woensdag 21 september 2011 11:02 schreef sanger het volgende:
[..]
Je was te druk met kleine jongetjes opwachten?
Volgens mij moet íedereen in Nederland hier aan meedoen, aangezien het tegoed vrij op te nemen is en vrij te besteden. Iedereen heeft op deze manier een extra aftrekpost van ¤5.000, immers:
Dus op 31 januari laat je vanuit je brutoloon een bedrag storten op de vitaliteitsrekening (aftrekpost) en op 15 februari laat je dat bedrag weer uitkeren (belast, uiteraard). Volgens de circulaire kan dat gewoon.quote:Vitaliteitssparen stelt deelnemers in staat fiscaal voordelig te sparen en is toegankelijk voor werknemers, ondernemers (waaronder zzp-ers) en resultaatgenieters. De regeling kent geen opnamedoelen. De stortingen in vitaliteitssparen zijn fiscaal aftrekbaar in box 1 en er wordt pas
belasting geheven bij opname van het tegoed. Het opgebouwde, nog niet opgenomen, tegoed in vitaliteitssparen is niet belast in box 3. Het maximale fiscaal gefaciliteerd op te bouwen vermogen bedraagt in totaal ¤ 20.000. Er geldt een jaarlijks aftrekbare maximuminleg van ¤ 5.000. Opname uit het vitaliteissparen na het bereiken van de 62-jarige leeftijd wordt beperkt tot ¤ 10.000 per jaar.
Voorbeeld:
ZZP-er X wil meedoen aan vitaliteitssparen om een potje op te bouwen voor een wereldreis. Hij wil het meest fiscaal gunstig sparen. Dit kan hij doen door 4 jaar lang ¤ 5000 te storten in het vitaliteitssparen. Hij kan dan 4 jaar lang elk jaar in zijn aangifte inkomstenbelasting ¤ 5.000 als aftrekpost opnemen in box 1. Hij hoeft het opgebouwde, nog niet opgenomen, tegoed niet in box 3 aan te geven.
Deze twee kan ik even niet met elkaar rijmen. Misschien kun je dat even toelichten?quote:
Maar wacht even.... volgens mij klopt er iets niet aan de regeling, als het zo is dat ik denk dat het is.
Volgens mij moet íedereen in Nederland hier aan meedoen, aangezien het tegoed vrij op te nemen is en vrij te besteden. Iedereen heeft op deze manier een extra aftrekpost van ¤5.000, immers:
[..]
Dus op 31 januari laat je vanuit je brutoloon een bedrag storten op de vitaliteitsrekening (aftrekpost) en op 15 februari laat je dat bedrag weer uitkeren (belast, uiteraard). Volgens de circulaire kan dat gewoon.
Zoals ik het lees kan dat indd ook.quote:
Maar wacht even.... volgens mij klopt er iets niet aan de regeling, als het zo is dat ik denk dat het is.
Volgens mij moet íedereen in Nederland hier aan meedoen, aangezien het tegoed vrij op te nemen is en vrij te besteden. Iedereen heeft op deze manier een extra aftrekpost van ¤5.000, immers:
[..]
Dus op 31 januari laat je vanuit je brutoloon een bedrag storten op de vitaliteitsrekening (aftrekpost) en op 15 februari laat je dat bedrag weer uitkeren (belast, uiteraard). Volgens de circulaire kan dat gewoon.
Net als met de levensloopregeling. Op moment van sparen is het negatief inkomen, op moment van uitkeren is het belast als inkomen.quote:
[..]
Deze twee kan ik even niet met elkaar rijmen. Misschien kun je dat even toelichten?
Of bedoel je dat niet?
Ja, dus in hoeverre is er dan sprake van een vrij opneembaar tegoed?quote:
[..]
Net als met de levensloopregeling. Op moment van sparen is het negatief inkomen, op moment van uitkeren is het belast als inkomen.
Of bedoel je dat niet?
Ik zie het als uitstel van belastingheffing.
Dus niet eens uitstel van belastingheffing. Behalve de vrijstelling in box 3.quote:
Ik zie waar ik de mist inga: de inleg komt van nettoloon af. Er staat nergens dat het van je loon afgaat, dus het is feitelijk gewoon een spaarrekening die niet in box 3 valt.
Dat lees ik niet in de circulaire eerlijk gezegd, maar dat zou wel logischer zijn.quote:
Ik zie waar ik de mist inga: de inleg komt van nettoloon af. Er staat nergens dat het van je loon afgaat, dus het is feitelijk gewoon een spaarrekening die niet in box 3 valt.
Nope, en daar wijkt het dus af van de methodiek van de levensloopregeling.quote:
[..]
Dat lees ik niet in de circulaire eerlijk gezegd, maar dat zou wel logischer zijn.
Nee, dat was in mijn post niet het idee.quote:
[..]
Ja, dus in hoeverre is er dan sprake van een vrij opneembaar tegoed?
Ik zie het als uitstel van belastingheffing.
Zoals ik het las, was het zo dat je van je brutoloon (ik noem maar iets) 1.000 stortte. Daarmee betaal je in die maand 500 euro minder belasting (bij een tarief van 50%). Je creëert daarmee een aftrekpost van 1.000. (waardoor je wéér 500 euro minder belasting betaalt).
Na een maand laat je die 1.000 euro uitkeren, onder inhouding van belasting, waardoor je dus weer 500 euro belasting betaalt.
Bij de aangifte van het jaar daarop zou je nog die aftrekpost in mindering kunnen brengen.
Maar goed... zoals ik het nu zie, klopt het sowieso niet, omdat er nergens in de circulaire staat dat het van het brutoloon gaat, maar gewoon van je eigen geld.
Ahhh, je zag het voordeel in een lager loon (en dus minder loonheffing) en hetzelfde bedrag nogmaals als aftrekpost opvoeren. En bij de vrijval belast. Dus dubbel aftrekken en eenmaal bijtellen. Zo gek zijn zullen wel niet zijn.quote:
[..]
Nee, dat was in mijn post niet het idee.
Zoals ik het las, was het zo dat je van je brutoloon (ik noem maar iets) 1.000 stortte. Daarmee betaal je in die maand 500 euro minder belasting (bij een tarief van 50%). Je creëert daarmee een aftrekpost van 1.000. (waardoor je wéér 500 euro minder belasting betaalt).
Na een maand laat je die 1.000 euro uitkeren, onder inhouding van belasting, waardoor je dus weer 500 euro belasting betaalt.
Bij de aangifte van het jaar daarop zou je nog die aftrekpost in mindering kunnen brengen.
Maar goed... zoals ik het nu zie, klopt het sowieso niet, omdat er nergens in de circulaire staat dat het van het brutoloon gaat, maar gewoon van je eigen geld.
Sowieso lijkt het me niet de tijd om de burger te laten profiteren van uitstel van belastingheffing. Ze hebben liever nu het geld in kas plus dat de burger er pas over een paar jaar over kan beschikken.
Maar die aftrekpost/belaste uitkering is bedacht zodat de zzp'ers ook kunnen meedoen.
Helaas,...quote:
Ik dacht dat ze de combinatie spaarloon/lijfrentepolis hadden bedacht en dat ze daarbij iets over het hoofd hadden gezien.
quote:Maar die aftrekpost/belaste uitkering is bedacht zodat de zzp'ers ook kunnen meedoen.
Eindelijk onbelast sparen. (Heb je toevallig gezien of het geld ook geblokkeerd moet staan of dat het vrij opneembaar is? En de bijgeschreven rente? Belast of onbelast op te nemen?)
Ergens in het topic staat deze link: http://www.rijksoverheid.(...)liteitsregeling.htmlquote:
[..]
Helaas,...
[..]
(Heb je toevallig gezien of het geld ook geblokkeerd moet staan of dat het vrij opneembaar is? En de bijgeschreven rente? Belast of onbelast op te nemen?)
Daarin staat het. het is gewoon vrij opneembaar, zonder spaardoel. Het is puur een box-3-besparing en er mag maximaal 5000 euro per jaar gespaard worden (maximaal 20.000 als tegoed als je onder de 62 bent)
Dus valt de rente niet onder de vrijstelling in box 3. Tenzij je het als storting kwalificeert en in box 1 aftrekt.quote:
[..]
Ergens in het topic staat deze link: http://www.rijksoverheid.(...)liteitsregeling.html
Daarin staat het. het is gewoon vrij opneembaar, zonder spaardoel. Het is puur een box-3-besparing en er mag maximaal 5000 euro per jaar gespaard worden (maximaal 20.000 als tegoed als je onder de 62 bent)
Ik kan dus per jaar ¤ 5.000 van mijn spaargeld aftrekken in box 1 en onder de vrijstelling in box 3 laten vallen. En als het mij fiscaal gunstig uitkomt, laat ik gewoon een deel weer vrijvallen.
Mooie manier om creatief met spaargeld om te gaan.
"-regeling en maar voor weinigen écht aantrekkelijk.. Ik ga zelf wel bepalen hoe en waarvoor ik ga sparen 
Had je verwacht dat er aantrekkelijke regeling zouden komen dan?quote:Op woensdag 21 september 2011 12:14 schreef Five_Horizons het volgende:
Al met al zeg ik: "
Als een regeling aantrekkelijk dreigt te worden (levensloop, 14%-bijtelling) worden de vanzelf afgeschaft of beperkt.
Vrij opneembaarquote:
[..]
Helaas,...
[..]
(Heb je toevallig gezien of het geld ook geblokkeerd moet staan of dat het vrij opneembaar is? En de bijgeschreven rente? Belast of onbelast op te nemen?)
Je vergeet spaarloon. Die was pas echt aantrekkelijkquote:
[..]
Had je verwacht dat er aantrekkelijke regeling zouden komen dan?
Als een regeling aantrekkelijk dreigt te worden (levensloop, 14%-bijtelling) worden de vanzelf afgeschaft of beperkt.
Er zijn wel meer regelingen te noemen die om zeep zijn geholpen als gevolg van hun eigen succes.
De sloopregeling voor oude auto'squote:
Het waren ook maar voorbeelden van afschaffing en beperking.
Er zijn wel meer regelingen te noemen die om zeep zijn geholpen als gevolg van hun eigen succes.
Ik heb ook wel spijt dat ik aan de levensloopregeling heb meegedaan. Het was de bedoeling dat ik het zou gebruiken bij ouderschapsverlof, maar door wat baanwissels eigenlijk nooit aan ouderschapsverlof toegekomen
.Eigenlijk wel krom dat je niet mag sparen voor vroegpensioen. Je mag het geld uitgeven aan alles wat je maar wil, behalve aan vroegpensioen.quote:Maximaal ¤ 20.000 sparen in vitaliteitsregeling
20 september 2011 - In 2013 doet de zogeheten vitaliteitsregeling zijn intrede. Met behulp van deze regeling kunnen werknemers op een fiscaal vriendelijke manier sparen om bijvoorbeeld een periode van inkomensachteruitgang te overbruggen. De overheid wil hiermee de mobiliteit op de arbeidsmarkt bevorderen.
Zoals u al eerder kon lezen in de berichten 'Spaarloon sparen kan volgend jaar niet meer' en 'Sterfhuisconstructie voor levensloopregeling' nemen de mogelijkheden voor werknemers om (deels) onbelast te sparen in 2012 behoorlijk af. Pas in 2013 komt de vitaliteitsregeling voor de spaarloonregeling en levensloopregeling in de plaats.
Geen beperking tot en met 61 jaar
Met de vitaliteitsregeling kunnen werknemers straks zelf bepalen waaraan zij hun gespaarde geld besteden. Ze mogen in totaal ¤ 20.000 bruto fiscaal vriendelijk sparen in de vitaliteitsregeling. Daarnaast geldt een jaarlijkse aftrekbare maximuminleg van ¤ 5.000. Voor werknemers tot en met 61 jaar komt er geen beperking met betrekking tot het op te nemen bedrag. Vanaf het moment dat een werknemer 62 jaar wordt, mag hij echter maximaal ¤ 10.000 per jaar opnemen. Met deze beperking wil de overheid voorkomen dat werknemers de vitaliteitsregeling gebruiken om te sparen voor vervroegd voltijdpensioen.
Grootste voordeel bij inkomensdaling
Alle belastingplichtigen met inkomsten uit arbeid kunnen aan de regeling meedoen. Hoewel spaarders zelf mogen kiezen waaraan zij het tegoed van de vitaliteitsregeling besteden, is het voordeel het grootst als ze het gebruiken bij een inkomensdaling. U kunt dan denken aan een werknemer die onbetaald verlof opneemt om een opleiding te volgen of een zelfstandige die het tegoed uit de vitaliteitsregeling gebruikt om een periode van inkomensachteruitgang te compenseren.
Ik snap dat niet, in de jaren voor je pensioen ben je meestal niet meer de beste werknemer. De ouderen bij ons op de werkvloek, met alle respect, daar is het beste van af, en dat zeggen ze zelf ook.
En in je topjaren mag je wel rustig wat maandjes met onbetaald verlof (en dan ook nog mits de werkgever het goedkeurt....). Ik denk dat veel werkgevers liever hun oudere werknemers eerder met pensioen sturen, dan iemand in de bloei van zijn carriere een paar maanden moeten missen.
En het voordeel is het grootst als je met een inkomensdaling zit. Voor de lagere inkomens zit er dus al nauwelijks voordeel aan deze regeling (eigenlijk net als nu met levensloop) en de hogere inkomens hebben er alleen voordeel van als ze een wereldreis ofzo willen gaan maken.
Volgens mij gaat deze regeling alleen zelfstandigen trekken...
Ik vraag me alleen af wat een uitkering van het vitaliteitsfonds voor een effecten heeft op bijstand/ww/wia e.d. Ga je dan mensen krijgen die de ww uit gaan zitten voordat ze hun vitaliteitsfonds gaan uitkeren? Of komen er ook verplichte uitkeringen.
Juist daarom is de hele regeling ingevoerd. Mensen motiveren zo lang mogelijk te werken en niet vervroegd met pensioen te laten gaan. Wel kan je minder uren gaan werken op hogere leeftijd en een gedeelte uit je vitaliteitspensioen gebruiken.quote:
http://www.rendement.nl/s(...)liteitsregeling.html
Eigenlijk wel krom dat je niet mag sparen voor vroegpensioen. Je mag het geld uitgeven aan alles wat je maar wil, behalve aan vroegpensioen.
Ik snap dat niet, in de jaren voor je pensioen ben je meestal niet meer de beste werknemer. De ouderen bij ons op de werkvloek, met alle respect, daar is het beste van af, en dat zeggen ze zelf ook.
En in je topjaren mag je wel rustig wat maandjes met onbetaald verlof (en dan ook nog mits de werkgever het goedkeurt....). Ik denk dat veel werkgevers liever hun oudere werknemers eerder met pensioen sturen, dan iemand in de bloei van zijn carriere een paar maanden moeten missen.
En het voordeel is het grootst als je met een inkomensdaling zit. Voor de lagere inkomens zit er dus al nauwelijks voordeel aan deze regeling (eigenlijk net als nu met levensloop) en de hogere inkomens hebben er alleen voordeel van als ze een wereldreis ofzo willen gaan maken.
Volgens mij gaat deze regeling alleen zelfstandigen trekken...
Wel word je met deze regeling gemotiveerd om te stoppen met werken en alsnog een studie te gaan volgen. Met een opgespaard bedrag van 20.000 euro krijg je in een jaar zonder inkomsten aardig wat netto uitgekeerd.
Over het rendement betaal je hoogstens de vermogensrendementsheffing van box 3 als je boven de (afgerond) ¤ 40.000,- aan spaargeld zit. (Het dubbele zelfs als je een fiscaal partner hebt.)quote:
Het fiscale voordeel is niet echt super. Je hebt een groter bedrag waar je rente over trekt, maar vervolgens moet je over dat rendement weer inkomstenbelasting betalen. Daarnaast heb je geen vermogensheffing. Je behaalt alleen voordeel wanneer je spaart als je in een hoge belastingschijf zit, en uitkeert in een lage schijf. Voor een besparing in het box 3 inkomen moet je al een vermogen van 20.000 euro hebben.
Hou je er wel rekening mee dat er voor de bijstand, ww en wia verschillende voorwaarden gelden om er voor in aanmerking te komen?quote:Ik vraag me alleen af wat een uitkering van het vitaliteitsfonds voor een effecten heeft op bijstand/ww/wia e.d. Ga je dan mensen krijgen die de ww uit gaan zitten voordat ze hun vitaliteitsfonds gaan uitkeren? Of komen er ook verplichte uitkeringen.
Ware het niet dat je bij het uitkeren belasting moet betalen terwijl je geen ander inkomen hebt dan het opgenomen spaargeld. Simpel gerekend: van de ¤ 20.000 blijft er netto 2/3 over om te besteden.quote:[..]
Juist daarom is de hele regeling ingevoerd. Mensen motiveren zo lang mogelijk te werken en niet vervroegd met pensioen te laten gaan. Wel kan je minder uren gaan werken op hogere leeftijd en een gedeelte uit je vitaliteitspensioen gebruiken.
Wel word je met deze regeling gemotiveerd om te stoppen met werken en alsnog een studie te gaan volgen. Met een opgespaard bedrag van 20.000 euro krijg je in een jaar zonder inkomsten aardig wat netto uitgekeerd.
Dit bedrag is plusminus 20.000 euro. En 40.000 euro wanneer je een fiscaal partner hebt.quote:
Over het rendement betaal je hoogstens de vermogensrendementsheffing van box 3 als je boven de (afgerond) ¤ 40.000,- aan spaargeld zit. (Het dubbele zelfs als je een fiscaal partner hebt.)
Ja. En ik vraag me dus af of er extra beperkingen komen. Bijvoorbeeld of uitkering van het vitaliteitsfonds als extra inkomen wordt gezien of dat je deze mag gebruiken als een aanvulling wanneer je uitkering bijvoorbeeld maar 70% is.quote:Hou je er wel rekening mee dat er voor de bijstand, ww en wia verschillende voorwaarden gelden om er voor in aanmerking te komen?
vanwege de algemene heffingskorting, die overigens omhoog gaat en de arbeidskorting blijft er een stuk meer over. De eerste ruim 6.000 euro is sowieso al vrijgesteld. Dan heb je al 500 euro per maand. Met een eventuele studiefinanciering is dat al een aardig inkomen.quote:Ware het niet dat je bij het uitkeren belasting moet betalen terwijl je geen ander inkomen hebt dan het opgenomen spaargeld. Simpel gerekend: van de ¤ 20.000 blijft er netto 2/3 over om te besteden.
Als het bedoeld is om iemand uit een FT dienstverband weer in de schoolbanken te krijgen zullen ze het bedrag toch echt wat op moeten rekken. Die 20.000 is belast, dus blijft er ca. 13k van over. Dat is 1083 per maand. Niet bepaald een vetpot voor iemand die al aan vast inkomen gewend is (als diegene zelfs al iets heeft kunnen opsparen).quote:
Wel word je met deze regeling gemotiveerd om te stoppen met werken en alsnog een studie te gaan volgen. Met een opgespaard bedrag van 20.000 euro krijg je in een jaar zonder inkomsten aardig wat netto uitgekeerd.
Hooguit voor mensen die deeltijd willen gaan studeren is dit een optie denk ik.
Je mag het vrij bepalen.quote:
Ja. En ik vraag me dus af of er extra beperkingen komen. Bijvoorbeeld of uitkering van het vitaliteitsfonds als extra inkomen wordt gezien of dat je deze mag gebruiken als een aanvulling wanneer je uitkering bijvoorbeeld maar 70% is.
Stufi is maar tot 30-35 jaar. Denk dat er niet heel veel zijn die dan al de volledige 20k hebben gespaard.quote:vanwege de algemene heffingskorting, die overigens omhoog gaat en de arbeidskorting blijft er een stuk meer over. De eerste ruim 6.000 euro is sowieso al vrijgesteld. Dan heb je al 500 euro per maand. Met een eventuele studiefinanciering is dat al een aardig inkomen.
Plus de normale vrijstelling van box 3 kom je op 40.000 resp. 80.000 euro.quote:
[..]
Dit bedrag is plusminus 20.000 euro. En 40.000 euro wanneer je een fiscaal partner hebt.
Een ww-uitkering staat los van het overige inkomen. Dus waarom zou je alleen uit het vitaliteitsfonds mogen putten als je een hoog inkomen hebt? (Al kan ik me voorstellen dat er bij een bijstandsuitkering wel rekening gehouden wordt met het saldo in het vitaliteitsfonds.)quote:[..]
Ja. En ik vraag me dus af of er extra beperkingen komen. Bijvoorbeeld of uitkering van het vitaliteitsfonds als extra inkomen wordt gezien of dat je deze mag gebruiken als een aanvulling wanneer je uitkering bijvoorbeeld maar 70% is.
Arbeidskorting heb je niet als je niet werkt. En een studiefinanciering weegt over het algemeen niet op tegen de studiekosten. Vandaar dat ik ook niet met 42% reken maar met een derde.quote:[..]
vanwege de algemene heffingskorting, die overigens omhoog gaat en de arbeidskorting blijft er een stuk meer over. De eerste ruim 6.000 euro is sowieso al vrijgesteld. Dan heb je al 500 euro per maand. Met een eventuele studiefinanciering is dat al een aardig inkomen.
Mocht je het in 1 jaar uitkeren, dan hou je al rond de 15 a 16.000 euro over (maar dat spreid je dan over meerdere jaren lijkt me) Ik denk niet dat de regeling hiervoor is bedoeld, maar het kan wel motiveren om te stoppen met werken.quote:
Als het bedoeld is om iemand uit een FT dienstverband weer in de schoolbanken te krijgen zullen ze het bedrag toch echt wat op moeten rekken. Die 20.000 is belast, dus blijft er ca. 13k van over. Dat is 1083 per maand. Niet bepaald een vetpot voor iemand die al aan vast inkomen gewend is (als diegene zelfs al iets heeft kunnen opsparen).
Hooguit voor mensen die deeltijd willen gaan studeren is dit een optie denk ik.
Sorry, maar ik snap echt niet waar je het nu over hebt. Je vrijstelling in box 3 is normaal 20.000 euro. Dus je behaalt hier pas voordeel op met de vitaliteitsregeling wanneer je daar boven zit (of met partner boven de 40.000). Aangezien je anders ook geen vermogensbelasting had betaald. Ik weet niet wat jij nou wil zeggen met die 80.000 euro.quote:
Plus de normale vrijstelling van box 3 kom je op 40.000 resp. 80.000 euro.
Het uitgekeerde bedrag wordt gezien als box 1 inkomen. Ik kan me voorstellen dat je uitkering dus beperkt wordt met het bedrag dat je "verdient".quote:Een ww-uitkering staat los van het overige inkomen. Dus waarom zou je alleen uit het vitaliteitsfonds mogen putten als je een hoog inkomen hebt? (Al kan ik me voorstellen dat er bij een bijstandsuitkering wel rekening gehouden wordt met het saldo in het vitaliteitsfonds.)
Arbeidskorting zal inderdaad wel niet meetellen. Uitwonende stufi dekt wel je studiekosten.quote:Arbeidskorting heb je niet als je niet werkt. En een studiefinanciering weegt over het algemeen niet op tegen de studiekosten. Vandaar dat ik ook niet met 42% reken maar met een derde.
Maar er zijn iig nog wat fiscale zaken waar ik me bij afvraag welke keuzes er worden genomen.
Ook vind ik het gevaarlijk om deel te nemen. Naar verwachting zal je inkomen in de jaren juist gaan stijgen en zal uitkering bij een hogere belastingschijf je rendement teniet doen. Misschien kost het je zelfs geld.
Het vitaliteitsfonds kent ook een vrijstelling van ¤ 20.000. Dus als ik ¤ 20.000 normaal spaargeld heb, is dat vrijgesteld onder de normale vrijstelling. Daarnaast kan ik nog ¤ 20.000 in het vitaliteitsfonds hebben dat is vrijgesteld van heffing in box 3. Dus totaal kan ik ¤ 40.000 in box 3 hebben dat is vrijgesteld van heffing in box 3. Heb ik dan ook nog een fiscaal partner kan het tot ¤ 80.000.quote:
[..]
Sorry, maar ik snap echt niet waar je het nu over hebt. Je vrijstelling in box 3 is normaal 20.000 euro. Dus je behaalt hier pas voordeel op met de vitaliteitsregeling wanneer je daar boven zit (of met partner boven de 40.000). Aangezien je anders ook geen vermogensbelasting had betaald. Ik weet niet wat jij nou wil zeggen met die 80.000 euro.
Bij sommige (bijv. bijstand) uitkeringen wel. Maar bij bijv. een WW-uitkering niet.quote:[..]
Het uitgekeerde bedrag wordt gezien als box 1 inkomen. Ik kan me voorstellen dat je uitkering dus beperkt wordt met het bedrag dat je "verdient".
Je hoeft er ook niet aan mee te doen.quote:[..]
Arbeidskorting zal inderdaad wel niet meetellen. Uitwonende stufi dekt wel je studiekosten.
Maar er zijn iig nog wat fiscale zaken waar ik me bij afvraag welke keuzes er worden genomen.
Ook vind ik het gevaarlijk om deel te nemen. Naar verwachting zal je inkomen in de jaren juist gaan stijgen en zal uitkering bij een hogere belastingschijf je rendement teniet doen. Misschien kost het je zelfs geld.
Maar voor mensen met een hoger inkomen (bijv. in de 52%) kan het best een leuke constructie zijn. Ook omdat je zelf kunt kiezen in welk jaar en hoeveel je aan het fonds kunt doteren en onttrekken. Het feit dat je dit zelf kunt sturen, is een groot voordeel om wel mee te doen.
Feit blijft echter om goed te rekenen of het nut heeft.
(Stel dat ik als ondernemer niet meer kan of wil doteren aan de FOR. Dan is dit wel een mogelijkheid om toch nog een aftrekpost van ¤ 5.000 (of minder als dat beter uitkomt) te creëren.)
Dat staat toch los van de vitaliteitsregeling?quote:
Maar de algemene heffingskorting gaat omhoog en daarmee wordt dus de korting op de aanrechtsubsidie teniet gedaan? (ik zit hier mobiel, dus lekker vlot zoeken is wat lastig)
quote:
[..]
Het vitaliteitsfonds kent ook een vrijstelling van ¤ 20.000. Dus als ik ¤ 20.000 normaal spaargeld heb, is dat vrijgesteld onder de normale vrijstelling. Daarnaast kan ik nog ¤ 20.000 in het vitaliteitsfonds hebben dat is vrijgesteld van heffing in box 3. Dus totaal kan ik ¤ 40.000 in box 3 hebben dat is vrijgesteld van heffing in box 3. Heb ik dan ook nog een fiscaal partner kan het tot ¤ 80.000.
Klopt, maar ik lees het in dit topic, vandaar dat ik het me afvraag.quote:
[..]
Dat staat toch los van de vitaliteitsregeling?
Uhhhm,.... was een 'stel dat,...', een theoretische opmerking voor degene die geen fiscaal partner hebben.quote:
Moeten we niet een apart Prinsjesdag-topic maken waar alle vragen en brainstormsessies plaats kunnen vinden?quote:
[..]
Klopt, maar ik lees het in dit topic, vandaar dat ik het me afvraag.
De korting zou toch ieder jaar worden verhoogd?quote:
[..]
Klopt, maar ik lees het in dit topic, vandaar dat ik het me afvraag.
Dan lijkt het me niet dat de verhoging van de algemene heffingskorting groter is dan de toename van de korting. (Maar eerlijk is eerlijk: ik zou moeten zoeken naar de bedragen voor 2012.)
Het verbaast me dat die er nog niet is eerlijk gezegdquote:
[..]
Moeten we niet een apart Prinsjesdag-topic maken waar alle vragen en brainstormsessies plaats kunnen vinden?
Nog niet hier, maar in zijn algemeen wel al jaquote:Op woensdag 28 september 2011 12:36 schreef ManAtWork het volgende:
Hadden we hier al geconcludeerd dat het spaarloop en de levensloop in 2012 afgeschaft worden en de vitaliteitsregeling pas een jaar later in werking treedt?
Een jaar zonder fiscaal vriendelijk sparen, dus.quote:
[..]
Nog niet hier, maar in zijn algemeen wel al ja
Jep, en ik wilde net opnieuw beginnen met spaarloon nadat ik dit jaar niet mee mocht doen omdat ik in februari pas bij mijn nieuwe werkgever was begonnen.....quote:
[..]
Een jaar zonder fiscaal vriendelijk sparen, dus.
Je had geen mogelijkheid bij je oude werkgever?quote:
[..]
Jep, en ik wilde net opnieuw beginnen met spaarloon nadat ik dit jaar niet mee mocht doen omdat ik in februari pas bij mijn nieuwe werkgever was begonnen.....
Nee, die bood het niet aanquote:
[..]
Je had geen mogelijkheid bij je oude werkgever?
Tot nu toe is het niet echt een verbetering:
- je mag jaarlijks 5.000 sparen en in totaal 20.000.
- dit bedrag is aftrekbaar in box 1 (werk en woning)
- de uitkering is (inclusief rente) belast in box 1
- Je mag willekeurig uitkeringen laten doen (belast), tenzij je 62 of ouder bent, dan is het maximaal 10.000 per jaar.
Het bedrag dat in deze pot zit, telt niet mee in box 3. Dat betekent niet dat het onbelast is, immers de werkelijke rente is bij opname belast in box 1. Dat kan zelfs nadelig zijn. Zeker als banken, net als bij spaarloon en levensloopregelingen een relatief lage rente hanteren.
Je hebt belastinguitstel zolang je niet aan het geld zit. Oftewel: eigenlijk heb je niets aan dat uitstel.
Voorbeeld: stel je betaalt 52% belasting over je inkomen en hebt veel spaargeld. Je krijgt 2% rente op je vitaliteitsspaarrekening en 3% op je gewone spaarrekening. Over 3 jaar hebben we weer een nieuw kabinet en wordt de regeling weer afgeschaft, het potje komt ineens volledig tot uitkering. Je legt 1 keer 5.000 in, je netto-salaris over januari.
Je kiest voor vitaliteitssparen:
5.000 inleg, kost je netto 2.400 (want 52% = 2.600 krijg je na afloop van het jaar terug van de belastingdienst, die leg je in op je box-3-spaarrekening). Totaal spaargeld 7.600
na jaar 1: saldo vitaliteitsrekening: 5.000 * 1,02 = 5.100
Saldo box-3-rekening: 2.600. Geen rente, want je krijgt het pas in december terug, geen belastingheffing, want op 1/1 had je het nog niet.
Totaal: 7.700
Na jaar 2: vitaliteitsrekening: 5.100 * 1,02 = 5.202
box-3-rekening: 2.600 * (1,03 - 0,012) = 2.646,80 (na belasting)
totaal: 7.848,80
Na jaar 3: vitaliteitsrekening: 5.202 * 1,02 = 5.306,04 (voor belasting)
box-3-rekening: 2.646,80 * (1,03 - 0,012) = 2.694,44 (na belasting)
uitkering vitaliteitsrekening: 5.306,04 * 0,48 = 2.546,90
totaal: 5.241.34
Je kiest niet voor vitaliteitssparen:
Je stort 5.000 op je box-3-spaarrekening
na jaar 1: 5.000 * 1,03 = 5.150 (geen belasting, want op 1/1 had je nog niets)
na jaar 2: 5.150 * (1,03 - 0,012) = 5.242,70
na jaar 3: 5.242,70 * (1,03 - 0,012) = 5.337,07 na belasting
NETTO-NADEEL VITALITEITSSPAREN: 95,73
Nee, bedankt.
De vitaliteitsrekening is een administratieve afsplitsing van je spaarrekening. Als je ¤ 8.000 op je spaarrekening hebt staan en besluit om ¤ 3.000 aan te merken als je vitaliteitsrekening hoef je dit niet op een aparte (met lagere spaarrente) rekening te zetten.quote:Op woensdag 28 september 2011 14:24 schreef Ikweethet312 het volgende:
Eerst maar eens afwachten wat de tweede kamer er van maakt.
Tot nu toe is het niet echt een verbetering:
- je mag jaarlijks 5.000 sparen en in totaal 20.000.
- dit bedrag is aftrekbaar in box 1 (werk en woning)
- de uitkering is (inclusief rente) belast in box 1
- Je mag willekeurig uitkeringen laten doen (belast), tenzij je 62 of ouder bent, dan is het maximaal 10.000 per jaar.
Het bedrag dat in deze pot zit, telt niet mee in box 3. Dat betekent niet dat het onbelast is, immers de werkelijke rente is bij opname belast in box 1. Dat kan zelfs nadelig zijn. Zeker als banken, net als bij spaarloon en levensloopregelingen een relatief lage rente hanteren.
Je hebt belastinguitstel zolang je niet aan het geld zit. Oftewel: eigenlijk heb je niets aan dat uitstel.
Voorbeeld: stel je betaalt 52% belasting over je inkomen en hebt veel spaargeld. Je krijgt 2% rente op je vitaliteitsspaarrekening en 3% op je gewone spaarrekening.
Handig die glazen bol.quote:Over 3 jaar hebben we weer een nieuw kabinet en wordt de regeling weer afgeschaft, het potje komt ineens volledig tot uitkering.
En ook dan zal er wel een overgangsregeling komen die opgebouwde saldi beschermen.
Waarom zou je het salaris van januari nemen en niet dat van december?quote:Je legt 1 keer 5.000 in, je netto-salaris over januari.
(Sterker nog: het maakt niet eens uit wanneer je het 'inlegt' want het is geen apart geregistreerd spaarpotje. Alleen een administratief spaarpotje.)
Nee, ¤ 5.000,- want zoals je zelf al zegt: je krijgt de ¤ 2.600,- pas na afloop van het jaar terug.quote:Je kiest voor vitaliteitssparen:
5.000 inleg, kost je netto 2.400 (want 52% = 2.600 krijg je na afloop van het jaar terug van de belastingdienst, die leg je in op je box-3-spaarrekening). Totaal spaargeld 7.600
Geen belastingheffing, OK. Maar het saldo staat gewoon op mijn spaarrekening dus ook hierover krijg je rente.quote:na jaar 1: saldo vitaliteitsrekening: 5.000 * 1,02 = 5.100
Saldo box-3-rekening: 2.600. Geen rente, want je krijgt het pas in december terug, geen belastingheffing, want op 1/1 had je het nog niet.
Hier vergeet je nog de 52% aftrek over ¤ 100 in je vitaliteitsrekening.quote:Totaal: 7.700
Ook hier vergeet je weer de aftrek van 52% over ¤ 202 als inleg op je vitaliteitspot.quote:Na jaar 2: vitaliteitsrekening: 5.100 * 1,02 = 5.202
box-3-rekening: 2.600 * (1,03 - 0,012) = 2.646,80 (na belasting)
totaal: 7.848,80
Plus dat je met een saldo van ¤ 2.600 niet aan belasting betalen toekomt in box 3. (Maar dat laat ik even voor wat het is omdat je waarschijnlijk gaat aangeven dat het totaal aan spaargeld wel boven de drempel zal komen.)
Zie hierboven. Dezelfde fouten.quote:Na jaar 3: vitaliteitsrekening: 5.202 * 1,02 = 5.306,04 (voor belasting)
box-3-rekening: 2.646,80 * (1,03 - 0,012) = 2.694,44 (na belasting)
uitkering vitaliteitsrekening: 5.306,04 * 0,48 = 2.546,90
totaal: 5.241.34
OK, jij bedankt. Maar ik zou het nog maar eens uitrekenen als ik jou was. Want ik verdien al 52% over ¤ 100 en ¤ 202 euro (dus ruim ¤ 150) ten gunste van de vitaliteitsrekening. En dat is los van de correctie van de rente.quote:Je kiest niet voor vitaliteitssparen:
Je stort 5.000 op je box-3-spaarrekening
na jaar 1: 5.000 * 1,03 = 5.150 (geen belasting, want op 1/1 had je nog niets)
na jaar 2: 5.150 * (1,03 - 0,012) = 5.242,70
na jaar 3: 5.242,70 * (1,03 - 0,012) = 5.337,07 na belasting
NETTO-NADEEL VITALITEITSSPAREN: 95,73
Nee, bedankt.
Uiteraard komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
Tweede voorbeeld: drie jaar inleggen en na drie jaar volledig opnemen.
Ook hier komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
En natuurlijk probeer je het geld zo lang mogelijk in het potje te laten staan of je laat het vrijvallen als je in een lager tarief valt.
Het verschil met regulier sparen is dus niet heel erg groot helaas.quote:Op woensdag 28 september 2011 15:29 schreef ManAtWork het volgende:
Ter vergelijking: één jaar inleggen en na drie jaar volledig opnemen.
Uiteraard komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
[ afbeelding ]
Tweede voorbeeld: drie jaar inleggen en na drie jaar volledig opnemen.
Ook hier komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
[ afbeelding ]
Juist. Bv. als je minder wilt gaan werken (vlak voor pensioengerechtigde leeftijd) en daardoor in een lager IB tarief terechtkomt.quote:En natuurlijk probeer je het geld zo lang mogelijk in het potje te laten staan of je laat het vrijvallen als je in een lager tarief valt.
Het voordeel zit in een liquiditeitsvoordeel en een stukje vrijstelling van box 3 heffing. Dus nee, zo groot kan het verschil nooit zijn.quote:
[..]
Het verschil met regulier sparen is dus niet heel erg groot helaas.
Juist. Of het opnemen over meerdere jaren uitspreidt. Waarbij het belastingtarief natuurlijk wel van belang blijft.quote:[..]
Juist. Bv. als je minder wilt gaan werken (vlak voor pensioengerechtigde leeftijd) en daardoor in een lager IB tarief terechtkomt.
Je belast (zover ik zie) nu alleen de oorspronkelijke inleg met het IB-tarief. En het rendement dmv box3. Is het niet de bedoeling dat je je inleg + opbouw laat uitkering en over t gehele bedrag IB betaalt?quote:
Ter vergelijking: één jaar inleggen en na drie jaar volledig opnemen.
Uiteraard komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
[ afbeelding ]
Tweede voorbeeld: drie jaar inleggen en na drie jaar volledig opnemen.
Ook hier komt de bespaarde/betaalde belasting ten gunste/ten laste van het spaargeld.
[ afbeelding ]
En natuurlijk probeer je het geld zo lang mogelijk in het potje te laten staan of je laat het vrijvallen als je in een lager tarief valt.
Ik zou zeggen, pak de wettekst er even bij. Dan zie je in het voorgestelde art. 1.7a Wet IB 2001 staan dat het wel degelijk om een aparte, als vitaliteitsspaarrekening, -verzekering of -recht van deelneming moet gaan. Gelet op de fiscale behandeling kan dat ook niet anders.quote:Op woensdag 28 september 2011 14:54 schreef ManAtWork het volgende:
[..]
De vitaliteitsrekening is een administratieve afsplitsing van je spaarrekening. Als je ¤ 8.000 op je spaarrekening hebt staan en besluit om ¤ 3.000 aan te merken als je vitaliteitsrekening hoef je dit niet op een aparte (met lagere spaarrente) rekening te zetten.
Net als bij de levensloopregeling? Verdien je een ton en heb je het maximum op je levenslooprekening staan, dan mag je van die 210.000 maarliefst 20.000 op je vitaliteitsspaarrekening storten. Lekkere overgangsregeling.quote:[..]
Handig die glazen bol.
En ook dan zal er wel een overgangsregeling komen die opgebouwde saldi beschermen.
Omdat het een voorbeeld is. (En bovendien, het is wel een apart geregistreerd spaarpotje)quote:[..]
Waarom zou je het salaris van januari nemen en niet dat van december?
(Sterker nog: het maakt niet eens uit wanneer je het 'inlegt' want het is geen apart geregistreerd spaarpotje. Alleen een administratief spaarpotje.)
Dat zie je toch ook in het rekenvoorbeeld terugkomen?quote:[..]
Nee, ¤ 5.000,- want zoals je zelf al zegt: je krijgt de ¤ 2.600,- pas na afloop van het jaar terug.
Wederom neequote:[..]
Geen belastingheffing, OK. Maar het saldo staat gewoon op mijn spaarrekening dus ook hierover krijg je rente.
Nee, die 100 is rente, geen inleg, en dus niet aftrekbaar.quote:[..]
Hier vergeet je nog de 52% aftrek over ¤ 100 in je vitaliteitsrekening.
Zie hiervoorquote:[..]
Ook hier vergeet je weer de aftrek van 52% over ¤ 202 als inleg op je vitaliteitspot.
Plus dat je met een saldo van ¤ 2.600 niet aan belasting betalen toekomt in box 3. (Maar dat laat ik even voor wat het is omdat je waarschijnlijk gaat aangeven dat het totaal aan spaargeld wel boven de drempel zal komen.)
Ik zou nog even nalezen hoe de regeling nu echt werkt.quote:[..]
Zie hierboven. Dezelfde fouten.
[..]
OK, jij bedankt. Maar ik zou het nog maar eens uitrekenen als ik jou was. Want ik verdien al 52% over ¤ 100 en ¤ 202 euro (dus ruim ¤ 150) ten gunste van de vitaliteitsrekening. En dat is los van de correctie van de rente.
De rente op de rekening is niet belast. Tenzij je het ook al inleg in aftrek brengt in box 1. Dus als je de rente niet als inleg ziet is het niet in box 1 belast.quote:
[..]
Je belast (zover ik zie) nu alleen de oorspronkelijke inleg met het IB-tarief. En het rendement dmv box3. Is het niet de bedoeling dat je je inleg + opbouw laat uitkering en over t gehele bedrag IB betaalt?
Jij snapt het!quote:
[..]
Je belast (zover ik zie) nu alleen de oorspronkelijke inleg met het IB-tarief. En het rendement dmv box3. Is het niet de bedoeling dat je je inleg + opbouw laat uitkering en over t gehele bedrag IB betaalt?
Je kent het begrip FOR? Dit is ook een administratieve spaarrekening en hoeft nergens op een aparte spaarrekening te staan.quote:
[..]
Ik zou zeggen, pak de wettekst er even bij. Dan zie je in het voorgestelde art. 1.7a Wet IB 2001 staan dat het wel degelijk om een aparte, als vitaliteitsspaarrekening, -verzekering of -recht van deelneming moet gaan. Gelet op de fiscale behandeling kan dat ook niet anders.
We verdienen niet allemaal zoveel als jij.quote:[..]
Net als bij de levensloopregeling? Verdien je een ton en heb je het maximum op je levenslooprekening staan, dan mag je van die 210.000 maarliefst 20.000 op je vitaliteitsspaarrekening storten. Lekkere overgangsregeling.
En daarbij kun je niet ineens ¤ 20.000 storten op je vitaliteitsrekening.
Het voordeel is dan weer dat de vitaliteitsrekening is gemaximeerd tot ¤ 20.000. (Net als de levenslooprekening ook gemaximeerd was.)
De rest laat ik voor wat het is want ik heb mijn antwoorden al gemotiveerd.quote:[..]
Omdat het een voorbeeld is. (En bovendien, het is wel een apart geregistreerd spaarpotje)
[..]
Dat zie je toch ook in het rekenvoorbeeld terugkomen?
[..]
Wederom nee
[..]
Nee, die 100 is rente, geen inleg, en dus niet aftrekbaar.
[..]
Zie hiervoor
[..]
Ik zou nog even nalezen hoe de regeling nu echt werkt.
En jij weet het!quote:
Maar goed, we zullen afwachten wat de wetgever er van gaat maken.
Uit art. 1.7a Wet IB 2001: "Als vitaliteitsspaarrekening aangeduide rekening waarbij de behaalde rendementen op die rekening worden bijgeschreven".quote:
[..]
De rente op de rekening is niet belast. Tenzij je het ook al inleg in aftrek brengt in box 1. Dus als je de rente niet als inleg ziet is het niet in box 1 belast.
Uit art. 3.109a Wet IB 2001: "Als belastbaar voordeel uit vitaliteitssparen worden aangemerkt:
bedragen die worden overgemaakt van een vitaliteitsspaarrekening".
Bij opname zijn dus zowel de inleg als het rendement belast in box 1.
Dan is het behaalde rendement ook een inleg en dus aftrekbaar in box 1.quote:
[..]
Uit art. 1.7a Wet IB 2001: "Als vitaliteitsspaarrekening aangeduide rekening waarbij de behaalde rendementen op die rekening worden bijgeschreven".
Uit art. 3.109a Wet IB 2001: "Als belastbaar voordeel uit vitaliteitssparen worden aangemerkt:
bedragen die worden overgemaakt van een vitaliteitsspaarrekening".
Bij opname zijn dus zowel de inleg als het rendement belast in box 1.
De oudedagsreserve is een fiscale reservering, daar hoeft geen bedrag voor op een spaarrekening te staan. De levensloopregeling vereist wel een aparte rekening. Waarom zouden de regels van de FOR voor de vitaliteitsregeling gelden?quote:
[..]
Je kent het begrip FOR? Dit is ook een administratieve spaarrekening en hoeft nergens op een aparte spaarrekening te staan.
Dat heet dan ook overgangsregeling...quote:[..]
We verdienen niet allemaal zoveel als jij.
En daarbij kun je niet ineens ¤ 20.000 storten op je vitaliteitsrekening.
Het voordeel is dan weer dat de vitaliteitsrekening is gemaximeerd tot ¤ 20.000. (Net als de levenslooprekening ook gemaximeerd was.)
Jammer dat die motivering niet klopt.quote:[..]
De rest laat ik voor wat het is want ik heb mijn antwoorden al gemotiveerd.
Art. 3.131a: "Uitgaven voor vitaliteitssparen zijn de bedragen die de belastingplichtige heeft overgemaakt naar zijn vitaliteitsspaarrekening"quote:
[..]
Dan is het behaalde rendement ook een inleg en dus aftrekbaar in box 1.
Waarom zouden de regels voor de spaarloonregeling of de levensloopregeling moeten gelden voor de vitaliteitsregeling?quote:
[..]
De oudedagsreserve is een fiscale reservering, daar hoeft geen bedrag voor op een spaarrekening te staan. De levensloopregeling vereist wel een aparte rekening. Waarom zouden de regels van de FOR voor de vitaliteitsregeling gelden?
Dat is dezelfde vraag.
Een fiscaal spaarpotje hoeft geen fysiek spaarpotje te zijn. Dat bedoel ik er mee te zeggen.
quote:[..]
Dat heet dan ook overgangsregeling...
Dat mag je vinden.quote:[..]
Jammer dat die motivering niet klopt.
Inderdaad. Alleen in dit geval bepaalt de wetgever dat dat wel het geval moet zijn.quote:
Een fiscaal spaarpotje hoeft geen fysiek spaarpotje te zijn. Dat bedoel ik er mee te zeggen.
De rente heb ik toch ook over (laten) maken naar mijn vitaliteitsspaarrekening?quote:
[..]
Art. 3.131a: "Uitgaven voor vitaliteitssparen zijn de bedragen die de belastingplichtige heeft overgemaakt naar zijn vitaliteitsspaarrekening"
Dus jij bedoelt te zeggen dat we dubbel genaaid worden? De rente is niet aftrekbaar, telt wel mee voor het maximumbedrag en is t.z.t. belast bij opname,... Mijn complimenten voor degene die deze regeling heeft bedacht!
Goede wetgever hebben we toch: we maken de regeling bij aanvang al zo onaantrekkelijk dat niemand er gebruik van zal maken. Dan hoeven we de regeling ook niet af te schaffen en hebben we geen overgangsrecht nodig.quote:
[..]
Inderdaad. Alleen in dit geval bepaalt de wetgever dat dat wel het geval moet zijn.
Ja, eerlijk gezegd: ik zie het voordeel er wel van. Dit gaat geen regeling worden die aan zijn eigen succes ten onder gaat.
Een echt voordeel kun je alleen halen als je af kunt trekken tegen hoog tarief en heffing tegen laag tarief kunt realiseren. Er vanuit gaande dat een groot deel van de belastingplichtigen steeds in de tweede of derde schijf zullen zitten, wordt dat lastig. Voor ondernemers zou het een interessante optie kunnen zijn als ze sterk wisselende resultaten hebben.
Volgens mij niet.quote:Op woensdag 28 september 2011 16:20 schreef Ikweethet312 het volgende:
Volgens mij zijn we er wel uit zo.
Maar dat geeft niet.
We hebben nog een jaar om af te wachten hoe ze het voorstel precies gaan uitwerken.
[ Bericht 7% gewijzigd door ManAtWork op 28-09-2011 16:37:13 ]
In het laatste geval zou je immers elk jaar weer voordeel van de aftrek hebben terwijl je uiteindelijk maar 1 keer weer belasting hoeft te betalen.
Uiteraard is alleen de inleg aftrekbaar. Zo dom zijn ze in Den Haag nu ook weer niet,...quote:
Is alleen de inleg aftrekbaar en dus niet het totale saldo op die vitaliteitsrekening?
In het laatste geval zou je immers elk jaar weer voordeel van de aftrek hebben terwijl je uiteindelijk maar 1 keer weer belasting hoeft te betalen.
Klopt.quote:
Op (Niet dat mijn denkwijze op enige manier overeen zou komen met die van politici of de FNV.)
quote:Het voordeel van de vitaliteitsregeling is het fiscaal voordelig sparen. Voor meer informatie: cot.ag/pZWMdX
Of voor gepensioneerden die datzelfde overkomt, maar misschien is dat nu net de babyboomfactor in dit verhaal van de FNVquote:
Je hebt alleen wat aan die regeling als je zonder werk komt te zitten en terugvalt naar een lagere ib-schijf.:')
Alleen zie ik in het stuk nergens de vele voordelen staan.quote:Vitaliteitssparen biedt veel voordelen - De nieuwe vitaliteitsregeling komt in de plaats van de levensloop- en spaar... http://ow.ly/1fmaNz
Hier ook:quote:
Hier nog een Twitter:
[..]
Alleen zie ik in het stuk nergens de vele voordelen staan.
Wat een voordelen!quote:Nadelen vitaliteitsregeling
De vitaliteitsregeling heeft een paar voorwaarden die het lastig maken om het spaargeld te gebruiken voor een verzorgde oude dag. Zo is het maximaal te sparen bedrag expres laag gehouden met 20.000 euro.
Ook mag een rekeninghouder na zijn 62e verjaardag nog maar de helft van dat bedrag per jaar opnemen. De meeste mensen kunnen hun vitale oude dag niet van minder dan duizend euro per maand betalen – en dan gaat van dat bedrag nog belasting af.
Een ander nadeel ten opzichte van de levensloop- en de spaarloonregeling is dat gespaard wordt van het nettoloon en niet van het brutoloon. Weliswaar is het gespaarde bedrag fiscaal aftrekbaar, maar uiteindelijk brengt de spaarder toch meer geld in het overheidslaatje. Ook dat komt de overheid niet slecht uit nu zij vele miljarden wil bezuinigen.
Voordelen vitaliteitsregeling
Niet alles is ach en wee. De regeling kent ook voordelen ten opzichte van de voorgangers. Zo mag dit keer iedereen meedoen. Werknemers, werkgevers, ondernemers, zzp-ers, iedereen is vrij om een vitaliteitsrekening te openen.
En er mag een stuk meer gespaard worden dan in de spaarloonregeling mogelijk was, waar de max op 613 euro per jaar lag. Het geld is bovendien vrij opneembaar, terwijl het spaarloontegoed vier jaar vast stond en het levenslooptegoed alleen gebruikt mocht worden voor verlof.
Bovendien wordt het spaartegoed, zolang het op de rekening staat, niet belast in box 3. Dat is weliswaar geen verbetering ten opzichte van de voorgangers, die dezelfde voorwaarde hadden, maar ook geen verslechtering.
Verder mag er maximaal 20.000 euro op de rekening worden gespaard. Dat betekent ook dat als een spaarder een deel van het geld opneemt om een wereldreis te maken, een opleiding te volgen, een huis te kopen of een krediet af te lossen, hij dat geld ook weer mag aanvullen. Er kan dus voortdurend geschoven worden met potjes. De peildatum is 1 januari.
En voor werkgevers is er ook een zilveren randje: de administratieve rompslomp die levensloop- en spaarloonregeling met zich meebrachten, verdwijnt. In de vitaliteitsregeling wordt gespaard van het nettoloon, dus de werkgever hoeft bij het uitschrijven van de salarisstrookjes geen rekening meer te houden met eventuele spaarregelingen
On-ge-loof-lijk! 
Dat is het enige voordeel. En dan alleen als er ook een behoorlijke rente op die rekening wordt gegeven.quote:• Het opgebouwde tegoed bij vitaliteitssparen is niet belast in box 3.
Ja, als je in de bijstand komt.quote:• De stortingen voor het vitaliteitssparen zijn aftrekbaar en de opnames uit vitaliteitssparen zijn belast. Hierdoor ontstaat uitstel van belastingheffing en een mogelijk tariefsvoordeel.
Geld op je normale spaarrekeing is ook niet beperkt, dus wat is het voordeel?quote:• Het opgebouwde tegoed van vitaliteitssparen kan de werknemer inzetten voor alle doelen. Het is niet beperkt tot verlof zoals dat het geval is bij de levensloopregeling.
Da's dan ook het enige voordeel.quote:Op zaterdag 29 oktober 2011 10:18 schreef Five_Horizons het volgende:
Je mag gewoon belastingvrij ¤20.000 sparen! Maak me gek! Wat een overheid en wat een cadeau's!!
[/debiel]
Ben benieuwd hoe mislukt het blijkt na 4 jaar....
Wat?!? Waar?!? Ikke hebben geld gemiest?quote:
Jongens, het is toch duidelijk! Hallo! Aftrek! Hallon! Geld, jongens!
[/debiel]
Het kan niet mislukken als het nooit van de grond komt.quote:Ben benieuwd hoe mislukt het blijkt na 4 jaar....
(En nu ga ik weer aan de studie. Da's tenminste wel aftrekbaar.
)Iedereen die op 31 december 2011 3000 euro levensloop heeft gespaard mag doorsparen tot maximaal 210% van zijn brutoloon.
Zo kan je toch maximaal 3 jaar eerder met pensioen gaan.
quote:
Wanneer wist jij het dan?quote:
Op 2,5 maand geleden ofzo al.quote:
Dat bericht had ik gemistquote:
Het is al mislukt voordat het is ingevoerd!quote:
Jongens, het is toch duidelijk! Hallo! Aftrek! Hallon! Geld, jongens!
[/debiel]
Ben benieuwd hoe mislukt het blijkt na 4 jaar....
(Het is een grote kick maar wilde het toch even in de groep gooien.
)Ghequote:
[..]
Het is al mislukt voordat het is ingevoerd!
(Het is een grote kick maar wilde het toch even in de groep gooien.
.Als ik het geld uit mijn levenslooprekening nog steeds maar kan opnemen volgend jaar, het was de bedoeling dat om te zetten naar de vitaliteitsregeling en het dan meteen uit te laten betalen.
Whehehehe....quote:
[..]
Het is al mislukt voordat het is ingevoerd!
(Het is een grote kick maar wilde het toch even in de groep gooien.
Ze draaien en passant de verzekeringsbranche de nek om, zie ik?
Een nieuwe makkelijke melkkoe.quote:
[..]
Whehehehe....
Ze draaien en passant de verzekeringsbranche de nek om, zie ik?
Meteen mijn vraag daarbij: kan je nog doorsparen voor Levensloop? Zoals dat ditjaar wel kon?quote:
[..]
Als ik het geld uit mijn levenslooprekening nog steeds maar kan opnemen volgend jaar,...
Doorsparen kan nogquote:
.......
[..]
Meteen mijn vraag daarbij: kan je nog doorsparen voor Levensloop? Zoals dat ditjaar wel kon?
.http://www.rtl.nl/compone(...)-even-van-kracht.xml
Maar ik weet nog steeds niet of ik het volgend jaar wel op kan nemen... Daar wordt niets over gezegd.
Opnemen kan altijd. Al zou ik het volgend jaar niet doen.quote:
[..]
Doorsparen kan nog
http://www.rtl.nl/compone(...)-even-van-kracht.xml
Maar ik weet nog steeds niet of ik het volgend jaar wel op kan nemen... Daar wordt niets over gezegd.
Dan ga je namelijk nog een keer de sociale premies betalen omdat dan de uniformering voor de loonheffing wordt ingevoerd.
Ik wil het niet opnemen voor verlofquote:
[..]
Opnemen kan altijd. Al zou ik het volgend jaar niet doen.
Dan ga je namelijk nog een keer de sociale premies betalen omdat dan de uniformering voor de loonheffing wordt ingevoerd.
. Met de vitaliteitsregeling zou je het geld ook voor andere doeleinden op kunnen nemen. Ik kan nergens terugvinden hoe het volgend jaar zit met de opname van je levenslooptegoed. Ik zal mijn voorwaarden er eens bijzoeken, of ik daarin iets kan vinden over afkopen.De WUL wordt niet meteen weer afgeschaft
. Wel zuur dat je inderdaad in feite twee keer SV premies afdraagt; over de opbouw en over de opname. Ik las dat ze op 'macro-niveau' wel iets aan de premiepercentages zouden doen.Maar de vitaliteitsregeling wordt niet ingevoerd. Dus daar kun je het niet uit halen. Dus zal de regeling voor het levenslooptegoed blijven gelden.quote:
[..]
Ik wil het niet opnemen voor verlof
Dat zeg ik toch ook niet? Ik zeg alleen dat daar verdere invulling aan gegeven wordt.quote:De WUL wordt niet meteen weer afgeschaft
En bijna niemand die er iets over roept. Alle adviseurs die bij de invoering begonnen te schreeuwen dat je er gebruik zou moeten maken, hoor je nu niet over het nadeel dat bij opname dreigt. Feitelijk heb je er dus weinig voordeel van gehad als je een leuke spaarpot hebt opgebouwd.quote:Wel zuur dat je inderdaad in feite twee keer SV premies afdraagt; over de opbouw en over de opname. Ik las dat ze op 'macro-niveau' wel iets aan de premiepercentages zouden doen.
Das mooi kut, we willen het geld gebruiken bij de aankoop van een nieuwe woningquote:
[..]
Maar de vitaliteitsregeling wordt niet ingevoerd. Dus daar kun je het niet uit halen. Dus zal de regeling voor het levenslooptegoed blijven gelden.
[..]
Dat zeg ik toch ook niet? Ik zeg alleen dat daar verdere invulling aan gegeven wordt.
[..]
En bijna niemand die er iets over roept. Alle adviseurs die bij de invoering begonnen te schreeuwen dat je er gebruik zou moeten maken, hoor je nu niet over het nadeel dat bij opname dreigt. Feitelijk heb je er dus weinig voordeel van gehad als je een leuke spaarpot hebt opgebouwd.
.Inderdaad hoor je niemand over het feit dat je dubbel premies afdraagt. Misschien ook omdat de levensloopregeling nooit echt populair was.
Achteraf bezien zou ik nooit meer aan de levensloopregeling meegedaan hebben. Doel was in eerste instantie te sparen voor eerder pensioen, dat kan ook al niet fatsoenlijk meer. Toen werd ik weer een beetje blij met de vitaliteitsregeling, zodat ik het geld op kon nemen. En dat kan dus ook niet meer
Zoals wel vaker in politiek Den Haag, hebben ze je blij gemaakt met een sigaar uit een dode mus.quote:
[..]
Das mooi kut, we willen het geld gebruiken bij de aankoop van een nieuwe woning
Inderdaad hoor je niemand over het feit dat je dubbel premies afdraagt. Misschien ook omdat de levensloopregeling nooit echt populair was.
Achteraf bezien zou ik nooit meer aan de levensloopregeling meegedaan hebben. Doel was in eerste instantie te sparen voor eerder pensioen, dat kan ook al niet fatsoenlijk meer. Toen werd ik weer een beetje blij met de vitaliteitsregeling, zodat ik het geld op kon nemen. En dat kan dus ook niet meer
. Kom er wel overheen . Dan maar een keer lekker lang verlof nemen .Of Levensloop blijft bestaan voor boven de 3K en ik kan 't enkel gebruiken voor verlof?
Of levensloop wordt ook afgeschaft voor boven de 3K, belasting dokken en het restantje komt vrij ter vrije besteding?
Of??
Edit .. ff gegoolgle'd. De geleerden zijn er nog niet over uit mbt tot de meer dan 3000 euro categorie zie ik. Doorsparen kan maar dan enkel voor verlof, waarschijnlijk met een beperking in tijdsduur ivm in stand houden regeling voor kleine groep enzo. Eenmalige opname zit er ook aan te komen maar er wordt nog gediscuseerd over belastingvoordelen ivm mensen die het opnemen voor verlof.quote:
Maarre ... Weet iemand nu precies hoe 't zit? Ik heb een levensloop rekening met 5000 euri ongeveer, en 't idee was dacht ik of zonder afdracht belastingen doorstorten naar de vitaliteitsregeling, of belasting dokken en opnemen per Jan 2013, maar nu is die vitaliteitsregeling de nek omgedraaid.
Of Levensloop blijft bestaan voor boven de 3K en ik kan 't enkel gebruiken voor verlof?
Of levensloop wordt ook afgeschaft voor boven de 3K, belasting dokken en het restantje komt vrij ter vrije besteding?
Of??
Ben zeer benieuwd. Mijn man en ik hebben beiden nog zo'l levenslooprekening (>3.000), maar we zijn uit NL weg en hebben dus geen NL werkgever meer :-(quote:
[..]
Edit .. ff gegoolgle'd. De geleerden zijn er nog niet over uit mbt tot de meer dan 3000 euro categorie zie ik. Doorsparen kan maar dan enkel voor verlof, waarschijnlijk met een beperking in tijdsduur ivm in stand houden regeling voor kleine groep enzo. Eenmalige opname zit er ook aan te komen maar er wordt nog gediscuseerd over belastingvoordelen ivm mensen die het opnemen voor verlof.
http://www.rendement.nl/h(...)ling-blijft-nog.html
quote:Opnamemogelijkheden voor levensloop verruimen
Nu het vitaliteitssparen niet wordt ingevoerd, kunnen substantiële spaarders in de levensloopregeling hun levenslooptegoed niet doorstorten naar vitaliteitssparen. Op verzoek van de Tweede Kamer onderzoekt de staatssecretaris van SZW daarom of de opnamemogelijkheden kunnen worden verruimd voor werknemers die nog wel kunnen sparen in de levensloopregeling. De levensloopregeling kan namelijk alleen voor verlof worden gebruikt, terwijl het tegoed uit vitaliteitssparen bestedingsvrij zou worden.
Kom maar op, dit is precies waar ik het geld uit de vitaliteitsregeling aan zou willen bestedenquote:VVD wil tegoed 'levensloop' voor hypotheekschuld
DEN HAAG - Tegoeden uit de levensloopregeling die volgend jaar mogelijk vrijkomen kunnen wat de VVD betreft ook gebruikt worden voor het verder aflossen van een hypotheekschuld.
VVD-Tweede Kamerlid Helma Neppérus liet dat vrijdag doorschemeren tijdens het debat over de belastingplannen voor volgend jaar. Ze nodigde andere partijen uit om samen een plan uit te werken.
Bekend was al dat coalitiepartijen VVD en PvdA werknemers en zzp'ers eenmalig de mogelijkheid willen geven hun levenslooptegoed op te nemen, met een belastingkorting. Ze hopen daarmee de economie een impuls te geven.
.Ikke niet. Heb een huurhuis.. 't zal me benieuwen of dit het enige belastingvoordeeltje gaat worden.quote:
http://www.nu.nl/geldzake(...)hypotheekschuld.html
[..]
Kom maar op, dit is precies waar ik het geld uit de vitaliteitsregeling aan zou willen besteden
Bron: http://www.nugeld.nl/spar(...)egoed-vrijgeven.htmlquote:Op initiatief van de PvdA willen de twee coalitiepartijen nu in 2013 de mogelijkheid bieden om het tegoed toch ineens op te vragen. Over dat geld moet dan nog wel loonbelasting betaald worden, maar PvdA en VVD stellen een korting voor van 20 procent.
Dat zou tof zijnquote:
[..]
Bron: http://www.nugeld.nl/spar(...)egoed-vrijgeven.html
.Ik ben blijquote:Werknemers en zzp’ers die hebben deelgenomen aan de levensloopregeling, kunnen het opgebouwde tegoed volledig vrij besteden. Alleen voor volgend jaar geldt dat opname ervan tegen een bijzonder belastingtarief zal worden belast. Die toezegging deed staatssecretaris Weekers van Financiën tijdens het debat over het Belastingplan 2013 in de Tweede Kamer.
Het spaarsaldo mag dus ook worden gebruikt om de restschuld van een hypotheek af te lossen of het AOW-gat voor mensen met een VUT-uitkering of prepensioen aan te vullen.
Bij opname volgend jaar is 20 procent van het opgenomen bedrag belastingvrij. Over de resterende 80 procent geldt het marginale tarief van de belastingplichtige. Hiermee hoopt Weekers te stimuleren dat zo veel mogelijk van het totale saldo van 5,5 miljard euro in de levensloopregeling wordt opgenomen. Na volgend jaar geldt deze belastingregeling niet langer. Naar schatting zit er momenteel 5,5 miljard euro in de ‘levensloopspaarpot’.
Ook goed voor de schatkist enzo, minder hra...
Wat is het marinale tarief van de belasting plichtige?? Er is mij een keer verteld dat mijn belastingtarief voor eenmalige uitkeringen is 41,95%. Dit is mijn marginale tarief?quote:Bij opname volgend jaar is 20 procent van het opgenomen bedrag belastingvrij. Over de resterende 80 procent geldt het marginale tarief van de belastingplichtige. Hiermee hoopt Weekers te stimuleren dat zo veel mogelijk van het totale saldo van 5,5 miljard euro in de levensloopregeling wordt opgenomen. Na volgend jaar geldt deze belastingregeling niet langer. Naar schatting zit er momenteel 5,5 miljard euro in de ‘levensloopspaarpot’.
Tx
Je kunt het marginale tarief zien als het percentage dat gebruikt wordt bij iedere euro die je meer gaat verdienen. Dus: in welke belastingschijf val je als je een euro meer gaat verdienen.quote:
[..]
Wat is het marinale tarief van de belasting plichtige?? Er is mij een keer verteld dat mijn belastingtarief voor eenmalige uitkeringen is 41,95%. Dit is mijn marginale tarief?
Tx
In jouw geval zal het dan 41,95% zijn.
Tx!! Mijn levensloop tegoed is ong. 5000 euro.. Dit voorstel scheelt me dus gok ik ongeveer zo'n 400 euro. Mooi meegenomen.quote:
[..]
Je kunt het marginale tarief zien als het percentage dat gebruikt wordt bij iedere euro die je meer gaat verdienen. Dus: in welke belastingschijf val je als je een euro meer gaat verdienen.
In jouw geval zal het dan 41,95% zijn.
) niet boven de ¤ 55.991.Ik verwacht namelijk niet dat ik het echt voor verlof opneem, of bijvoorbeeld als ik 1 dag per week minder ga werken, maar ook dan blijft het in die 42% schijf.
Zie ik iets over het hoofd? Ik neem dus geen verlof op, zie ook nergens dat dat verplicht is oid.
Verlof opnemen is niet meer aan de orde bij uitbetaling van je gehele saldo. Tegen een klein belastingvoordeel krijg je nu dus je gehele saldo op je bankrekening. Geen rstricties mbt besteden, je bent vrij te doen met het geld wat je wilt.quote:
Ik zit er aan te denken om het tegoed in een keer uit te laten keren zonder verlof op te nemen. Als ik het goed heb betaal ik dan over 80% van het tegoed van eind 2011 42% belasting en over het resterende deel ook 42%. Ik tel het gewoon bij mijn jaarinkomen van 2013 op en kom (helaas
Ik verwacht namelijk niet dat ik het echt voor verlof opneem, of bijvoorbeeld als ik 1 dag per week minder ga werken, maar ook dan blijft het in die 42% schijf.
Zie ik iets over het hoofd? Ik neem dus geen verlof op, zie ook nergens dat dat verplicht is oid.
Met dien verstande dat je een extra heffingskorting krijgt die afhankelijk is van hoeveel en welke jaren je ingelegd hebt. Je zult dus in de praktijk minder loonbelasting hoeven af te dragen.quote:
Ik zit er aan te denken om het tegoed in een keer uit te laten keren zonder verlof op te nemen. Als ik het goed heb betaal ik dan over 80% van het tegoed van eind 2011 42% belasting en over het resterende deel ook 42%.
Als je het via je werkgever laat uitbetalen, wordt waarschijnlijk direct rekening gehouden met loongheffing en levensloopverlofkorting. Kan dat niet en wil je het direct van je verzekeraar laten uitbetalen, dan moet je er goed rekening mee houden in je aangifte over 2013, want je bent in ieder geval deels loonheffingschuldig over dat bedrag. Eventueel kun je het dan via een voorlopige aanslag regelen.
"de belastingdienst, leuker kunnen we het niet maken EN ZEKER NIET MAKKELIJKER"
Ik heb even gegoogled, maar opnemen van het tegoed zonder tussenkomst van je werkgever lijkt niet mogelijk te zijn. Of zie ik iets over het hoofd?quote:
[..]
Met dien verstande dat je een extra heffingskorting krijgt die afhankelijk is van hoeveel en welke jaren je ingelegd hebt. Je zult dus in de praktijk minder loonbelasting hoeven af te dragen.
Als je het via je werkgever laat uitbetalen, wordt waarschijnlijk direct rekening gehouden met loongheffing en levensloopverlofkorting. Kan dat niet en wil je het direct van je verzekeraar laten uitbetalen, dan moet je er goed rekening mee houden in je aangifte over 2013, want je bent in ieder geval deels loonheffingschuldig over dat bedrag. Eventueel kun je het dan via een voorlopige aanslag regelen.
Ligt een beetje aan je precieze situatie en aan de bank waar je je saldo hebt lopen.quote:
[..]
Ik heb even gegoogled, maar opnemen van het tegoed zonder tussenkomst van je werkgever lijkt niet mogelijk te zijn. Of zie ik iets over het hoofd?
Wij zijn in 2010 naar het buitenland verhuist hebben beiden geen NL-werkgever meer.
In mijn geval: oude werkgever was bereid het saldo van de bank te ontvangen en aan mij door te sturen. Hij heeft geen LB ingehouden, maar volgens hem kon dat
Heb dus het saldo 1 op 1 overgemaakt gekregen en moet zelf over 2013 aangifte doen om e.e.a. te verrekenen.Mijn man: heeft een rekening bij de ABN AMRO. Deze bank geeft je eenvoudig de mogelijkheid het volledige saldo op te nemen. De bank houdt 52% in (anoniementarief) en maakt de rest naasr ons over. Ook hier moeten we uiteondelijk dus aangifte over 2013 doen om de levensloopverlofkorting te kunnen verzilveren en om de voorheffing te herrekenen naar definitief verschuldigd.
Informeer dus eerst bij je bank en vervolgens bij je oud werkgever. Succes
. Ik zal eens bij mijn bank informeren, maar heb die optie niet zien staan.