Dag mede-forummers,
Omdat ik gewoon retenieuwsgierig ben wat de handvol ondernemingen die werkzaam zijn in mijn 'sector' zoal financieel doen, ben ik wat jaarrekeningen aan het vergelijken - wat voor een cijfers-
noob als ik nog best tegenvalt
Van het onderstaande jaarverslag van een van de concullega's word ik niet wijs. Hoe moet ik de jaarekening lezen? Wat is de mening/indruk/analyse van de cijferfetisjist onder jullie over deze jaarrekening? Ik ben best benieuwd.
De jaarrekening bestaat uit 1 verslag van de holding en 1 verslag van de 'dochteronderneming, beide over het jaar 2016. De cursieve cijfers tussen haakjes zijn de cijfers over 2015.
Jaarverslag HOLDING 2016
Vaste activa: ¤ 21.718Vlottende activa - Vorderingen ¤ 224.749 (
143.5530)
Vlottende activa - Liquide middelen ¤ 113.667 (
23.927)
Vlottende activa Totaal ¤ 338.416 (
167.457)
ACTIVA TOTAAL: ¤ 360.134 (
167.457)
Passiva - gestort kapitaal ¤ 27.000 (
27.000)
Passiva - agio ¤ 00.00 (
9.779)
Passiva - Overige reserves ¤ 0.00 (
203.958 -)
Passiva - Eigen vermogen ¤ 27.000 (
167.179 -)
Passiva - Kortlopende schulden ¤ 333.134 (
334.636)
PASSIVA TOTAAL: ¤ 360.134 (
167.457)
Kengetallen:
Liquiditeit - Current ratio: 1,02 (
0,50)
Liquiditeit - Quick ratio: 1,02 (
0,50)
Liquiditeit - Gouden balans: 0,80
Solvabiliteit - Balanstotaal / vreemd vermogen: 1,08 (
0,50)
Solvabiliteit - Eigen vermogen / balans total: 0.07 (
1,00 -)
Solvabiliteit - Eigen vermogen / vreemd vermogen: 0,08 (
0,50 -)
Solvabiliteit - Garantievermogen / balanstotaal: 0,07 (
1,00 -)
Werkkapitaal: ¤ 5.282 (167.179 -)
Jaarverslag DOCHTERONDERNEMING 2016
Materiële vaste activa: ¤ 82.616 (
99.131)
Vaste activa totaal: ¤ 82.616 (
99.131)
Activa - Vlottende activa - vorderingen: ¤ 686.279 (
878.106)
Activa - Vlottende activa - Liquide middelen ¤ 40.537 (
19.447)
Activa - Vlottende activa totaal: ¤ 726.816 (
897.553)
ACTIVA TOTAAL: ¤809.432 (
996.684)
Passiva - Eigen vermogen aandelenkapitaal: ¤18.000 (
18.000)
Passiva - Eigen vermogen overige reserves: ¤ 0.00 (
156.235 -)
Passiva - Eigen vermogen totaal: ¤ 18.000 (
138.235 -)
Passiva kortlopende schulden: ¤ 791.432 (
1.134.919)
PASSIVA TOTAAL: ¤ 809.432 (
996.684)
Toelichting I:
Onder de vorderingen is een vordering op de bestuurder opgenomen van ¤ 332.819. Over deze vordering wordt 4% rente berekend. Aflossingen en zekerheden zijn niet overeengekomen.Toelichting II:
Geplaatst en volgestort zijn 18000 gewone aandelen nominaal ¤ 1Toelichting III:
Overige reserves: Het ingehouden deel van het resultaat over 2016 bedraagt ¤ 156.235