Ik heb een vraag over de uikering van een spaarrekening eigen woning. Ik zit namelijk met het volgende:
oude huis + hypotheek
- In 2008 heb ik een bankspaarhypotheek met als doelkapitaal ¤ 110.000,- tegen 5,25% rente.
- Door inleg en stortingen is het saldo nu zo’n ¤ 25.000,-
- Aan inleg is dit ¤ 20.500,- en aan rente ¤ 4.500,-
- Er is ook een afslossingsvrij deel van ¤ 85.000,-
Het huis waarvoor de hypotheek is afgesloten gaat voor ¤ 225.000,- de markt op. De hypotheekwaarde is ¤ 195.000,- We houden dus ongeveer ¤ 30.000,- overwaarde over (de vraagprijs is vrij scherp neergezet en gaat waarschijnlijk ook zonder problemen gehaald worden).
nieuwe huis
- Ik heb een nieuw huis gekocht voor ¤ 335.000,-.
- Omdat er wat verbouwd gaat worden, wordt de hypotheek ¤ 360.000,-
- In de aanvraag is geen rekening gehouden met evt. overwaarde en inleg van het oude huis.
- Na enig rekenwerk kwam ik er op uit dat voortzetting van de bankspaarhypotheek niet aantrekkelijk is door de (fors lagere) rente die we met een nieuwe hypotheek kunnen krijgen.
- Er wordt dus annuītair afgelost.
fiscale gevolgen
- het vermogen in de SEW is ¤ 25.000,- en zit in box 1
- ik voldoe niet aan een of meer van de eisen, dus de SEW gaat naar box 3
- hierdoor is het rentedeel op de SEW belast: ¤ 4.500,- moet ik bij mijn inkomen optellen
vragen
- kan ik het vermogen van de SEW (na aftikken bij de fiscus) vrij besteden? Of MOET dit naar het aflossen van het nieuwe huis?
- Mijn partner werkt niet en heeft (dus) geen inkomen. Kan ik die ¤ 4.500,- aan belastbare rente bij haar inkomen toevoegen, om zo een lager tarief te krijgen?
In het ergste geval ben ik de helft van de opgebouwde rente kwijt. Dat is dus zo’n ¤ 2250,- Maar met een verhuizing e.d. heb ik hoe dan ook veel extra aftrekposten waardoor e.e.a. niet zo opvalt. Bovendien heb ik 9 jaar geprofiteerd van de hypotheekrente aftrek.
Het is dus geen ramp, maar als ik de blauwe brief wat minder gevuld terug hoef te sturen dan zou dat wel fijn zijn…
https://www.eigenhuis.nl/actueel/prinsjesdag/financiële-veranderingen-in-2017quote:Versoepeling voorwaarden vrijstelling kapitaalverzekering
Met ingang van 1 april 2017 zijn de looptijdseisen van de kapitaalverzekering en bankspaarrekening vervallen. U hoeft voor de uitkeringsvrijstelling met ingang van 1 april niet meer te voldoen aan het vereiste van 15 of 20 jaar premie betalen of sparen. U kunt dus ook in die situaties de polis of spaarrekening belastingvrij laten uitkeren. Wel is daarvoor vereist dat u met de uitkering uw eigenwoningschuld aflost. Dit kan verspreid, zodat u maximaal kunt aflossen binnen het boetevrije bedrag, of in één keer, na afloop van de rentevaste periode van uw hypotheek.
Ha, dat is mooi! Het was idd de duur van de inleg (9 jaar) die het probleem was. Ik had al wel wat over versoepeling hiervan gelezen, maar daarbij werd vooral de "verhuizing naar huurwoning"-casus genoemd. Als die vervalt dan is dat voor ons idd. een meevaller!!quote:Op dinsdag 16 mei 2017 13:47 schreef Lienekien het volgende:
Bedoel je met die eisen dat je niet aan de minimum looptijd van het banksparen voldoet? Volgens mij is dat recent losgelaten.
[..]
https://www.eigenhuis.nl/actueel/prinsjesdag/financiële-veranderingen-in-2017
Ik neem aan dat we het dan wel (verspreid idd) moeten gebruiken voor aflossing. Dat is misschien een probleem voor ons: we hebben ook zonder de SEW al een overwaarde. Dus is er geen sprake van een restschuld op het oude huis. Hopelijk interpreteert met "eigen woningschuld" als een doorlopend iets: onze eigen woningschuld wordt tijdelijk een stuk hoger (oude + nieuwe hypotheek) en daarna vervalt de oude woningschuld en hebben we alleen nog de nieuwe. En voor het terugdringen daarvan kunnen we dan het (onbelaste) spaarvermogen gebruiken
Dank je wel voor deze mooie mededeling :-)
[ Bericht 9% gewijzigd door Goverman op 16-05-2017 14:18:09 ]
Overigens vraag ik mij af of jij die bank spaar hypotheek niet beter kunt meenemen naar je nieuwe woning. Het verschil kan je dan overbruggen met een extra annuīteiten hypotheek.
Hebben we uitgezocht, maar dat was dus niet lonend. Dat komt vooral omdat de rente erg laag is (ook bij lange looptijd), waardoor de inleg hoog is. Die zou van 80 naar 200 euro per maand gaan voor het nu lopende deel. Annuitair aflossen bleek gewoon voordeliger (juist ook omdat de rente laag is).quote:Op dinsdag 16 mei 2017 15:39 schreef blomke het volgende:
Je hebt wel een eigen woning reserve van ¤30.000,-
Overigens vraag ik mij af of jij die bank spaar hypotheek niet beter kunt meenemen naar je nieuwe woning. Het verschil kan je dan overbruggen met een extra annuīteiten hypotheek.
Allemachtig, dat is een groot verschil van 80 naar 200¤. Een spaarhypotheek zou nog ongunstiger zijnquote:
Dat komt vooral omdat de rente erg laag is (ook bij lange looptijd), waardoor de inleg hoog is. Die zou van 80 naar 200 euro per maand gaan voor het nu lopende deel.
Ja, dat vonden wij ook... En dan te bedenken dat we dus al extra stortingen hadden gedaan om dit enigszins te beperken (en lekker veel rente te kunnen trekken natuurlijk). Ter info, de rente was 5,3% en wordt nu 2,9%... Kun je nagaan wat dat uitmaakt, echt heel veel dus...quote:
[..]
Allemachtig, dat is een groot verschil van 80 naar 200¤. Een spaarhypotheek zou nog ongunstiger zijn
Herstel, ik bedoel wat als je je gestelde eindbedrag verlaagt?
Grappig genoeg was hij dan weer van mening dat het wel in 1 keer moest, maar die discussie ben ik niet meer aangegaan.
Dat is nog wel een interessant gegeven: binnen een half jaar... Dan kon het nog wel eens krap worden, maar dat zou op zich goed moeten komen (passeren vindt hoe dan ook niet plaats voor 1-7).quote:
Ik heb vorig jaar ook een KEW afgekocht en probeerde, om boeterente te voorkomen, er achter te komen hoe snel ik het afgelost moest worden en of dat in 2 delen kon. Na 2 belastingstelefoontroela's die er geen kut van snapten had ik eindelijk iemand aan de lijn die me antwoord kon geven. De aflossing diende binnen een halfjaar na afkoop plaats te vinden. Zou ergens in een besluit staan dus de opmerking van VEH dat je dat kan spreiden om boeterente te voorkomen snap ik niet helemaal. Tenzij je in het najaar afkoopt ja. Ik vraag me af of ze die regel dan ook hebben aangepast.
Grappig genoeg was hij dan weer van mening dat het wel in 1 keer moest, maar die discussie ben ik niet meer aangegaan.
En op Lieneke: dat hebben we niet meer uitgezocht. We hebben nu besloten de bankspaarvariant vaarwel te zeggen en om te zetten naar een annuītaire aflossingsvariant. MIsschien loop ik daardoor wat hypotheekrenteaftrek mis, maar ik denk dat dat niet opweegt tegen de (veel) hogere inleg op de SEW. Ik heb sowieso het idee dat de hypotheekrente-aftrek over een paar jaar niet meer bestaat, wat de bankspaarhypotheek nog minder aantrekkelijk maakt.
De "inleg" bij een annuīteiten hypotheek is altijd hoger dan bij bank spaar hypotheek. Tenminste, zolang de rente is positief is.quote:
We hebben nu besloten de bankspaarvariant vaarwel te zeggen en om te zetten naar een annuītaire aflossingsvariant. MIsschien loop ik daardoor wat hypotheekrenteaftrek mis, maar ik denk dat dat niet opweegt tegen de (veel) hogere inleg op de SEW.